Финансы

Финансовая грамотность – то, чему не учат в школе, но именно эта группа знаний определяет как минимум сохранность вашего капитала.

Поэтому важно разбираться в том, чем кредит отличается от займа, услугами каких банков выгоднее пользоваться именно вам, какие виды налогов вас касаются и многое другое.

В статье рассматриваются основные финансовые понятия и отличия между ними.

Банки

Банк – это кредитно-финансовое учреждение, задача которого – получать и размещать деньги, а также проводить расчеты. Но не всякое ФУ выполняет функции банка, поскольку помимо последнего сюда относят:

• страховщиков;
• брокеров;
• дилеров;
• фондовые биржи;
• кредитные союзы;
• инвестиционные и пенсионные фонды.

Также банки рассматривают в рамках из специализации:

Российский рынок в основном представлен универсальными банками. Это значит, что в одном КФУ вы сможете оформить кредит, открыть депозит, завести зарплатную банковскую карту и др.

Подробнее о банках вы узнаете здесь.

Бухгалтерия

Бухгалтерское дело воспринимается обывателем как сфера, считающая деньги. В общем понимании это так и есть. Но разное целевое назначение средств определило формирование нескольких учетов: бухгалтерского, налогового и финансового.

Бухгалтерский учет

Его ведение направлено на то, чтобы определить статистические данные по предприятию, например:

• сколько израсходованного материалов;
• количество затраченных трудочасов;
• денежные суммы, выданные на заработную плату и другие расходы;
• объемы дополнительных ресурсов и т.д.

Т.е. бухгалтерия подсчитывает то, что уже сделано по факту. Приведенная информация отправляется в статистический отдел, который занимается распределением местного бюджета. 

Больше информации о бухгалтерии дано в этой статье.

Налоговый учет

Это направление безусловно направлено на подготовку налоговых платежей. Они формируются из финансовой информации. Но также его цель – определить размер налогов от предстоящих сделок. 

Финансовый

Задача финансового отдела – подготовить отчеты по деятельности предприятия. Сюда могут входить:

• результаты хоздеятельности;
• суммы и характер задолженности;
• приходно-расходные операции со счетами;
• сведения о товаре, имеющемся на складе и т.д.

Получается, что такая документация размещает информацию общего назначения. Она может использоваться как специалистами внутри предприятия, так и потенциальными инвесторами для оценки его прибыльности.

Инвестирование

Финансовая система позволяет не только сохранить, но и приумножить накопления. Этому служит инвестирование. Инвестиции же – это средство заработка, т.е. деньги, число которых вы планируете увеличить. Единственное условие при этом – правильно выбрать направление, исходя из рисков, запросов и своих возможностей. 

Банки предлагают заработать, открыв сберегательный счет или депозит. Здесь прибыль небольшая в процентном соотношении, но стабильная. Вы всегда знаете, сколько и когда (сроки определяются банком) вы получите.

Инвестиции же работают несколько по-другому. Вы вкладываете деньги в некий проект, который, по вашему мнению, должен принести много денег.

Сроки и суммы могут быть только приблизительными, основанными на статистике экономических данных. К тому же нет гарантий, что проект вообще сработает – можно не только не заработать, но и потерять вложенное.

Виды инвестиций:

• имущественные – приобретение помещения, материалов, товара, оборудования, бизнеса; 
• финансовые – покупка ценных бумаг (облигаций, акций предприятий), криптовалюты;
• нематериальные – например, образование (личное или персонала на предприятии), реклама, исследования.

Подробнее об инвестировании читайте здесь.

Платежные системы

Если у вас есть свой бизнес, то эта информация должна войти в топ-3 изучаемых вопросов, поскольку выбор платежной системы напрямую влияет на размер комиссии и число обслуженных клиентов, а значит – на прибыль. 

Агрегатор

Это сервис для перевода денег от клиента на счет интернет-магазина. Такая система рассчитана на максимальное разнообразие способов оплаты:

• наличные (если применяемся курьерская доставка);
• карты;
• переводы;
• электронные кошельки;
• платежные системы Apple Pay, Samsung Pay, PayPal и др.

Приобретение такого ПО значительно экономит деньги, т.к. вы приобретаете все способы оплаты «оптом».

Интернет-эквайринг

При таком способе оплаты клиент может рассчитаться только банковской (в т.ч. и виртуальной) картой. По сути довольно приемлемый вариант, учитывая, что в каждом стационарном магазине принимают пластик, а значит – им обеспечена большая часть населения. 

Электронные платежные системы (ЭПС)

В теории к ЭПС относят агрегаторы и интернет-эквайринг. На практике таковыми принято считать:

• электронные кошельки (ЮМани, WebMoney и др.);
• платежных посредников (PayPal, Apple Pay и др.).

Кошельки – вполне выгодный и хорошо интегрируемый вариант. Однако, их наличие можно наблюдать у небольшой части потенциальных клиентов. С ЭК можно сравнить посредников, но  них более сложный процесс оплаты, требующий регистрации, а это очевидный минус.

Однозначно самым беспроигрышным вариантом будет агрегатор. Ведь установив несколько способов оплаты, вы поднимете клиентоориентированность и в разы увеличите доход. Кроме того, сервис упрощает ведение отчетности, а все споры с банком ложатся на плечи поставщика услуги.

Подробнее о платежных системах рассказывается тут.

Карты

Существует две большие группы банковских карт: 

• дебетовые;
• кредитные.

Первая характеризуется тем, что ее владелец пользуется деньгами, которые вносит на счет самостоятельно, через заработную плату, соцвыплатами и др. Дебетовые карты разделяют на следующие категории:

• зарплатная;
• пенсионная;
• дополнительная* (выпускается как копия основной, можно устанавливать ограничения по операциям);
• для путешествий;
• для покупок и др.

*Обычно заказывается для ребенка.

Кредитка – это один из способов взять в долг у банка. Пластик просто позволяет оптимизировать процесс получения/возврата средств. Но при этом держатель карты также может беспроцентно пользоваться собственными деньгами, т.е, излишком, когда сумма на счете превышает долг по кредиту. 

Что общего между дебетовой и кредитной картой:

• часто встречается услуга «Кэшбэк», когда за определенные покупки часть потраченных средств возвращается на счет;
• обслуживание может быть платным и бесплатным;
• у карты есть срок годности;
• возможно начисление % на постоянный остаток;
• использование в целом идентичное (пополнение счета, порядок расходных операций).

Также и наоборот, дебетовая карта может выступать в роли кредитной, когда ее владелец оформил овердрафт.

Больше информации о картах дано в этой статье.

Кредитование

Путаница понятий в кредитной сфере приводит к тому, что ее потребитель выбирает неверную организацию для получения долга. Это может спровоцировать отказ запроса. Чем же отличаются кредит, заем и ссуда:

Различают три объемные группы кредитов:

• банковский – на частные нужды;
• коммерческий – на развитие бизнеса;
• государственный – на госнужды (выдается как внутри страны, так и от других государств).

Потребительская форма, как наиболее значимая для рядовых граждан, состоит из нескольких подвидов:

Сюда же можно включить и микрозаймы, выдаваемые МФО.

Более подробно о кредитовании можно узнать здесь.

Налоги

Налог – обязательный платеж, являющийся частью прибыли. Сбор – это пошлина за деятельность госорганов по обработке этих налогов. При этом в первом случае принимается денежная сумма по многофакторной ставке, во втором это могут быть и другие ценности, но в фиксированном размере. Взимание обеих категорий регулируется Налоговым Кодексом.

Налоги бывают:

Также существуют косвенные и прямые налоги. Первому типу принадлежат акцизы и НДС, ко второму – все остальные виды. Здесь распределение происходит скорее по сути, тем по официальному определению. Т.е. если НДС уплачивается конечным пользователем, а не продавцом, то НДФЛ вносит тот, кто проучил прибыль – продавец. 

Подробнее о налогах узнайте из этой статьи.

Недвижимость

Отличие недвижимого имущества от движимого лежит на поверхности. Первое – это земельный участок, гараж, квартира, многолетние насаждения и др. Но также сюда включают суда и самолеты, подлежащие госрегистрации. Второй вариант – это деньги и ценные бумаги. Главные их отличия:

• движимое имущество легко переместить;
• все сделки, проводимые с недвижимость, подлежат обязательной госрегистрации.

Недвижимость бывает: 

• жилой (для частного использования населением) – комната, квартира, коттедж;
• коммерческой (для использования с целью получения прибыли) – офис, промышленное сооружение (завод), склады и др.

При этом разница здесь не только в целевом назначении, но и в оценке. Например, для квартиры важен район, планировка, комфортабельность и т.д., для предприятия же – несколько видов доходов (валовый, денежный и чистый операционный). 

Более детальная информация о недвижимости дана здесь.

Страхование

Для начала следует определить разницу в страховании и страховке. Первое – это услуга, сфера, а второе – полис, сам предмет договора, т.е. то, что приобретается страхующимся лицом.

Выделяют две группы услуг:

*Например, страхование медицинских расходов. В пакет может входить МРТ, различные виды платных анализов, консультации у специалистов частных клиник и т.д.

Больше информации о страховании предоставлено в этой статье.

Заключение

Приведенная информация касается не только организаций и предпринимателей. Каждое частное лицо ежедневно сталкивается с платежами, оборотом собственного имущества и прочими операциями, напрямую связанными с финансовой деятельностью. Поэтому сегодня изучение банковской сферы даже с позиции потребителя обязательно.