Для полноценного применения финансовых инструментов, доступных клиентам банков, важно понимать про лицевой и расчетный счет, в чем разница между ними, какая у них функциональность и иные свойства. В статье ниже подробно разобраны эти вопросы.
Содержание
Что представляет собой и для чего служит расчетный счет?
Расчетный счет (РС) — обозначение учетной записи с номером из 20 цифр, используемый в проведении финансовых операций для коммерческой деятельности. Доступен юридическим лицам, владельцам компаний и ИП. Также физлицам, занимающимся официально частной практикой, как нотариуса или адвокаты.
Основное предназначение — коммерческие операции:
- оплата услуг;
- получение выплат покупателей;
- расчеты со своими контрагентами;
- начисление зарплаты сотрудникам;
- налоговые платежи;
- оплата прочих расходов, включая банковские комиссии.
Также расчетный счет используется для выполнения кредитных обязательств.
Для открытия счета ИП и руководители юридических компаний должны предоставить сотруднику банка учредительные документы, свой паспорт, карточку — образцы подписей и печати организации, выписка с ЕГРЮЛ / ЕГРИП. Еще нужно составить письменное заявление об открытии.
Не используются для простого хранения денег, т.к. за размещаемую сумму банк проценты не начисляет как у депозитов. Пользоваться ими в личных нуждах неудобно, свои деньги смешаются со средствами организации.
ИП также не рекомендуется создавать РС для хранения личных средств, так как все операции, проводимые на счете, облагаются налогами. А личные расходы у предпринимателей расцениваются как у физлиц, так как не подлежат налогообложению. Лучше избежать лишних затрат.
Что такое лицевой счет и зачем он нужен?
Лицевой счет (ЛС) — индивидуальный, открывается гражданином в банке для хранения средств и совершения безналичных финансовых операций. Требуется заключение договора.
Пользоваться ЛС могут физические и юридические лица, ИП, владельцы компаний без ограничений. Обозначается лицевой счет аналогично расчетному уникальным 20—ти значным кодом, по которому банковская система отслеживает финансовые операции физлиц.
Сам термин — «лицевой счет» применяется в разных аспектах:
- На предприятиях — в начислении и последующей выдаче зарплаты сотрудникам безналичными переводами на личные счета.
- В банке — специальный счет, актуальный до момента востребования. С него клиент получит безналичным переводом деньги. Один раз или регулярно.
- Физическим лицам такие открывают в налоговой.
- Сотовые операторы и ряд иных структур так именуют счета физлиц или юрлиц, где те хранят свои деньги, а также совершают финансовые операции.
Открытие и дальнейшее обслуживание ЛС обходится дешевле и требуется меньше документов. Однако использовать их для совершения коммерческих операций нецелесообразно. Даже один перевод от ИП или предприятия вызовет внимание налоговых органов.
Контрагентам указывать номер ЛС для платежей тоже нежелательно, они могут усомниться в законности проводимых операций.
Почему путают?
Данные счета трудно отличить из-за ряда схожих признаков между ними:
- их номера практически идентичны — используются 20 цифр без букв и иных символов;
- лицевые кабинеты — онлайн нередко имеют расчетными;
- оба счета банковские;
- РС используется для расчета за услуги и покупки.
Для обоих счетов можно подключить мобильный банкинг с системой уведомлений про проводимым операциям (услуга ДБО). Единственное, физлица не смогут удаленно рассчитываться со своими контрагентами с его помощью.
Разница
Чем отличается расчетный счет от лицевого счета, видно по характерным признакам обоих.
|
Расчетный |
Лицевой |
| Доступен предпринимателям, владельцам организаций и юрлицам. | Не подходит коммерческим транзакциям. |
| Можно проводить платежи с других банковских аккаунтов. | Предназначен в основном для физлиц — получение зарплаты, переводы, оплата. |
| Аккумулирует внутри себя оборотные средства компании. | Можно проводить финансовые операции частным образом — элементарные расчеты. |
| Инструмент приемки платежей и осуществления коммерческих переводов. | Расплачиваться за товары или услуги с юридическими компаниями. |
| Можно вести хозяйственные операции. | Получение / погашение займов безналом. |
| Перевод налоговых отчислений в бюджет. | Хранение денег на своих вкладах. |
Лицевой счет нельзя использовать для ведения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью.
Внешний вид
Любой расчетный счет имеет уникальное обозначение, формирующееся из 20 цифр и 6 категорий. Умея расшифровывать числа, можно разобраться в реквизитах, получив больше сведений от простой на первый взгляд комбинации:
- 1-3 цифры — собственник, например, код «407» — юридические организации, «408» — ИП, «405–406» — бюджетные учреждения.
- 4-5 цифры — дополнительные сведения.
- 6-8 — обозначение основной валюты.
- 9 — контрольная позиция, кредитные организации используют ее для уточнения верности написания и общего статуса счета.
- Следующие 4 позиции — банковское подразделение.
- 7 последних чисел — уникальный номер, присваиваемый клиенту.
Внимательно присмотревшись к комбинации, будет проще отличать реквизиты между собой.
Открытие РС стандартная процедура, от клиента требуется предоставление следующих документов:
- паспорта директора;
- бумага, подтверждающая его полномочия;
- выписка ЕГРЮЛ / ЕГРИП;
- карта с примером подписи учредителя и печати организации;
- налоговый отчет;
- лицензия;
- письменное заявление.
Сам процесс займет несколько минут, нужно лишь дождаться окончания проверки сведений сотрудником банка.
Обозначение ЛС включает цифры внутреннего номера, присваиваемого клиенту в рамках банковской системы. По ней можно определить тип учетной записи:
- 1-2 разряды — показывают принадлежность к типу счета;
- 3-10 — номер получателя средств / обособленного подразделения;
- 3-5 — код главы учреждения — получателя госсредств бюджета / обособленное подразделение;
- 11 — контрольный ключ.
Для открытия в банке ЛС достаточно одного паспорта гражданина. Менеджеры советуют скачать мобильный банкинг, по нему удобнее проводить финансовые операции, заодно отслеживать состояние счета в реальном времени.
По внешним признакам трудно отличать оба типа счетов, если в документах нет специального уточнения. Следует ориентироваться на вид финансовой операции — коммерческие расходы проводятся только с РС.
Особенности применения
Законодательство не ограничивает граждан в количестве открываемых счетов, контролирует лишь их назначение.
Например, РС предназначен ИП, владельцам организаций и юрлицам для совершения коммерческих операций: расчета между контрагентами, оплата товаров или услуг клиентами, налоговые платежи. Банковская система автоматически фиксирует активность на нем, выделяя подозрительные операции.
Лицевые счета ближе населению, открыть такой может гражданин любого статуса и возраста для частного пользования. Получать зарплату или пенсию безналичным переводом, совершать платежи, класть деньги для отправки родственникам потом, копить, оплачивать крупные покупки или заказы по сети.
Часто счет привязан к банковской карте, что упрощает совершение расчетов. Все доступные клиенту данные можно получить от сотрудника банка в форме выписки или в своем мобильном банкинге — историю совершенных операций, пополнения и расходы с датой и суммами.
Видео по теме
В видео ниже можно увидеть, есть ли разница между лицевым и расчетным счетом.
Заключение
Понимать различие между данными терминами нужно для правильного использования банковских услуг, чтобы избежать лишних трат из-за налогообложения. Предпринимателям, зарегистрированным в роли ИП, ЛС поможет отделить свои деньги от средств компании.
