Тема инвестиций может считаться целой наукой, достаточно интересной и сложной одновременно. Всех привлекает возможность получать пассивный доход и идея, когда деньги «работают на тебя» звучит поистине заманчиво. Однако когда дело доходит до реальности и человек приближается к заветному инвестированию, начинают всплывать подводные камни, проявляются нюансы, которые могут отобрать значительную часть прибыли. Именно знание таких нюансов является большим фактором, отличающим успешного инвестора от дилетанта.

Статистика, отображающая темпы инвестирования граждан в основной капитал

Что такое брокерский счет?

Уже на первом этапе изучения теории возникает вопрос про ИИС и брокерский счет — в чем разница между ними. Немногие знают, что для достижения финансовых целей необходимо выбрать одно из двух, знающие люди могут совмещать, реализовывая поистине сложные инвестиционные стратегии.

Важно понимать, что торговля на валютной бирже может осуществляться только через специальные инструменты, которыми и являются БС и ИИС. Но прежде чем отвечать на вопрос о том, чем отличается брокерский счет от ИИС, следует пройтись по основным понятиям, разобраться в нюансах и обозначить различия.

Брокерский счет — это специальный депозит, предназначенный для торговли ценными бумагами (документы, которые подтверждают различные права владельца) на бирже (будь она валютной или нефтяной).

Торговать на бирже не может каждый желающий «со двора», иначе в сфере инвестиций творился бы полный беспорядок. Слово «брокерский» в своем названии заключает полную суть. Он создается у профессионального брокера, то есть человека, который выступает представителем своих клиентов на бирже и участвует в торгах.

Брокеры имеют лицензию, которая выдается особым публично-правовым институтом — Центробанком.

Брокеров можно увидеть во многих иностранных фильмах

Можно подумать, что брокер — физическое лицо, однако это не совсем так. Им может выступать и организация, которая получила соответствующую лицензию. Например, сейчас в России такие компании имеют право выступать посредниками между условным гражданином и биржами:

  • ООО «ПСБ-Форекс»;
  • ООО «ВТБ Форекс»;
  • ООО «Альфа-Форекс».

Ознакомиться с организациями, которые имеют лицензии от ЦБ можно по ссылке.

В отличие от обычного депозита в банке, который предназначен для проведения ежедневных операций расчетно-кассового формата, БС разработан исключительно для торгов на биржах.

На изображении ниже представлен пример лицензии, выдаваемой ЦБ

Пример лицензии

Что такое ИИС

ИИС — разновидность брокерского депозита, которая отличается тем, что предоставляет возможность инвестору получать налоговые льготы от государства.

Возможность получать достаточно выгодные налоговые вычеты появилась 1 января 2015 года. Как и брокерский, ИИС можно доверить частному специалисту или управляющей компании.

ИИС могут открыть только граждане России. Если говорить точнее, то оформить его способны физические лица, которые имеют российский паспорт и платят налоги в казну Российской Федерации.

Открыть его можно либо у брокерской компании, либо у банка. Может показаться, что выбор очевиден, но, опять-таки, вступают в силу условия: либо по выгодным договоренностям, но менее безопасно, либо более безопасно, но на менее выгодных условиях. Заранее следует сказать, что лучше выбирать банки в качестве посредника.

Российские банки, в которых можно открыть ИИС:

  • Ай-Ти Капитал;
  • БКС;
  • Тинькофф;
  • Финам.

При выборе банка и любой организации, которая будет предоставлять услуги управления счетом, необходимо внимательно сравнивать условия. Сделать это можно как через индивидуальное исследование предложений каждой организации, так и через специализированные сервисы, вроде Sravni.ru.

Получение дополнительной информации

Отличия, преимущества и недостатки БС и ИИС

Главным отличием ИИС от БС является возможность получить налоговый вычет, который может быть двух видов:

  • Вычет с суммы, которая была положена на ИИС за прошедший календарный год. Впоследствии налоговый вычет с этих денег возвращается на банковскую карту, и у гражданина появляется возможность распоряжаться полученными средствами на свое усмотрение.
  • Освобождение от уплаты НДФЛ, который применяется к доходу. Например, было инвестировано 1 000 000 рублей, при выводе суммы, равной 1 500 000 рублей, гражданину не придется платить налог на доход физического лица с 500 000 рублей.
Владелец ИИС не может совместить два типа применения налоговых льгот. Можно воспользоваться либо «А», либо «Б» типом вычета.

Налоговые льготы предоставляются, если владелец ИИС ежегодно пополняет его на сумму не превышающую 1 миллион рублей в год и не выводит деньги в течении первых трех лет со дня открытия инвестиционного счета.

К второстепенным особенностям такого типа брокерского депозита причисляется возможность иметь только 1 ИИС, в то время как брокерских счетов может быть несколько. Однако, стоит отметить, что никто не запрещает иметь и брокерский и инвестиционный счет одновременно.

Возможность налогового вычета привлекает многих

На практике выясняется, что и получить льготу смогут не все. Налоговый вычет могут оформить граждане, которые получают белую ЗП и являются резидентами. К тому же максимальная сумма возврата средств не может превышать 52 000 рублей.

Брокерский счет могут заводить не только физические лица, но и юридические, не резиденты (иностранные граждане). Есть возможно открыть брокерский счет в иностранном банке, но в таком случае могут отличаться кое-какие условия.

Например, на него возможно зачислять средства в любой валюте (доллары, фунты и швейцарские франки — одни из самых распространенных). Но при использовании других валют могут возникать проблемы и издержки при конвертации.

Обладая брокерским счетом, дается право выводить средства в любое время, граждане также не ограничены в размере вывода средств.

Кроме Российского рынка, есть возможность вести торговлю на международных фондовых рынках:

  • NYSE;
  • NASDAQ;
  • JPX;
  • SSE.

Главным объединяющим фактором для двух видов брокерских счетов является невозможность участия в торгах гражданином самостоятельно. Без помощи брокера не обойтись.

Крупнейшие фондовые биржи мира

Для структурирования информации ниже представлена таблица, отображающая отличительные преимущества БС и ИИС.

Плюсы
Брокерский счет Индивидуальный Инвестиционный Счет
— Неограниченное количество БС у одного инвестора;

— Возможность работать с разными валютами;

— Неограничен в количестве и во времени вводимых и выводимых на счет средств;

— Могут оформить юр. лица;

— Деньги выводятся за несколько дней;

— Относительно небольшая комиссия 1 сделки (от 0,5%).

 — Возможность не платить налог или платить его в меньшем объеме (в зависимости от выбора типа налоговой льготы);

— Возможность реинвестировать льготные средства;

— Высокая доходность.

Брокерский счет и ИИС имеют свои недостатки. Именно наличие или отсутствие некоторых особенностей позволяет подобрать себе наиболее подходящий вариант.

Минусы
Брокерский счет Индивидуальный инвестиционный Счет
— Уплата налога, нет налоговых льгот;

— Возможна высокая комиссия;

— Высокий порог входа (если инвестор работает с зарубежными брокерами).

 — Можно выводить средства только после 3 лет с момента открытия (иначе ИИС теряет свой смысл и превращается в обычный БС).

— Вывод средств с налоговым вычетом только путем закрытия;

— Обмен валюты исключительно по биржевому курсу;

— Завести деньги только в рублях.

Чем отличается инвестиционный счет от брокерского?

Отвечая на вопрос в чем отличие брокерского и инвестиционного счета, финансовые аналитики отмечают наличие установленного максимума в пополнении депозита.

В год разрешается безграничное количество раз заводить деньги на ИИС, однако общая сумма не должна превышать 1 000 000 рублей. Выделяется повышенная безопасность, но одновременно и ограниченность ИИС относительно БС.

При помощи таблицы представленной ниже можно понять каким образом и какая выходит доходность от БС нового типа.

Пример расчета доходности

Какой из типов инвестиционного счета выгоднее?

Говоря о том, какой выбрать тип инвестиционного счета, следует исходить из обстоятельств и возможностей самого инвестора. И там и там будет взиматься комиссия, невозможна торговля без непосредственного участия брокера.

Следует выбирать ИИС в том случае, если гражданин начинающий инвестор, который располагает большим количеством времени, так как, чтобы получить налоговую льготу, необходимо продержать средства на ИИС не менее 3 лет.

Подойдет индивидуальный счет, если имеется гражданство России, человек исправно платит налоги и получает белую зарплату. Потому что, чтобы впоследствии получить вычет, инвестор должен предоставить соответствующие документы.

Счет с налоговыми преимуществами могут открыть даже пенсионеры, которые работают. Счет с возможностью получения налоговых вычетов подойдет резидентам, которые претендуют на них и готовы, грубо говоря, просто положить определенную сумму денег, периодически докладывая средства, и забыть про них на 3 года.

Есть интересный нюанс: чтобы не потерять возможность получения льготы от государства, следует закрывать счет по истечении 3 лет с «запасом». Например, ИИС был открыт 2 июня 2021 года, значит выводить средства следует не раньше, чем 3-4 июня 2024 года. Если счет был закрыт раньше, владельцу придется осуществить все выплаты по НДФЛ и штрафные пени за каждый день пользования государственными деньгами.

Выводить деньги с ИИС нужно грамотно и вовремя

Брокерский счет можно назвать наиболее гибкой моделью инвестирования, она больше подходит опытным инвесторам, которые разбираются в инвестировании. Она для них логичнее и релевантнее в том плане, что дает больше возможностей:

  • торговля в различных валютах;
  • приобретение ценных бумаг международных компаний;
  • осуществление финансовых законных махинаций, которые способны принести прибыль.

Многие считают, что ИИС лучше обычного брокерского счета, потому что предоставляется возможность воспользоваться льготой. Стоит напомнить, что получить налоговый вычет могут все граждане, которые официально трудоустроены (даже если они не инвестируют).

Некоторые организации, предоставляющие услуги доверительного управления (передача активов посреднику, который будет распоряжаться ими в целях увеличения дохода) выставляют это за какое-то невообразимое преимущество. Исходя из этого, инвестор должен хорошо подумать, стоит ли игра свеч.

Отличаются два типа счета и портфелем всех ценных бумаг, которые можно приобрести.

Имея ИИС инвестор не может приобретать акции иностранных компаний, ограничен в выборе.

На круговой диаграмме ниже представлен примерный портфель инвестора с ИИС

Портфель инвестора (пример)

В то же время, владелец простого брокерского счета обладает возможностью приобретения тех акций и облигаций, который он считает нужным, его не ограничивают рамки одного государства. Ниже представлен приблизительный портфель владельца обыкновенного БС.

Каким может быть портфель владельца брокерского счета

Как сделать окончательный выбор?

Чтобы понять какой из типов инвестирования выгоден, нужно произвести анализ возможностей, которыми начинающий инвестор обладает.

Определяется сумма денег, которой располагает инвестор. Если она небольшая, то наиболее релевантным вариантом будет являться ИИС. Для такого счета очень нежелательно привлекать заемные средства (как и вообще для инвестирования, потому что это очень рискованно, и зачастую себя не оправдывает), так как вывести их возможности не будет, иначе теряется смысл ИИС.

Стоит отметить, что тип «А» вычета подходит для начинающих инвесторов, а «Б» — для лиц, которые уверены в получении прибыли.

Вторым этапом является определение цели:

  • «как можно больше»;
  • «как можно безопасней»;
  • «для начала»;
  • «гибкие стратегии».

Если интересует стратегия, которая предполагает наименьший риск — выбирается индивидуальный счет. Государство не предоставляет никакой гарантии, что средства не будут потеряны или проиграны на торгах, однако оно внимательно следит за брокерами, чтобы не нарушались правила торговли.

Цель «попробовать для начала» удачно осуществляется при помощи организации инвестиционного счета с доверительным управлением. Гибкие стратегии невозможны на индивидуальных счетах, поэтому при работе с ценными бумагами, которые перемещаются с одного на другой депозит, подходят исключительно брокерские счета.

Статистика ИИС

Третьим фактором, который должен определить необходим ли ИИС или же БС, будет выступать статус самого инвестора. При проблемах с налоговой службой, выраженных в задолженностях по уплате налогов, судимостях по делам о налоговых махинациях, получить выплату будет гораздо сложнее.

Если официальный доход инвестора не высокий, то стоит выбирать «Б» тип налоговой льготы.

Буквально несколько лет назад количество ИИС было значительно меньше, чем сегодня. Выше представлена статистика открытий нового типа брокерского счета в России.

Основным преимуществом обыкновенного БС является отсутствие какой-либо необходимости подстраиваться под условия налоговой системы, ждать несколько лет.

В случае выбора обычного брокерского счета, все будет зависеть от умений инвестора.

Видео по теме статьи

Куда инвестировать свободные деньги? 5 основных отличий ИИС от брокерского счета в видеоролике ниже.

Заключение

Инвестирование — сфера, для успеха в которой требуется не только базовые знания, но и способность ориентироваться в нюансах, выстраивать стратегию, думать хладнокровно и трезво. Выбор типа инвестиционного счета может определить будущую прибыль, которая получится в итоге. Несмотря на громкие обещания о налоговых вычетах, которые кажутся сознанию чем-то стабильным и заманивающим. Большинство поступает менее консервативно и присматривается к классическому брокерскому счету, который открывает больше возможностей, не ограничивает в выводе средств, и возможном количестве этих счетов, что позволяет не «хранить яйца в одной корзине».